圖：內(nèi)地防止中介機(jī)構(gòu)與發(fā)行人不當(dāng)利益捆綁，有利提高上市公司質(zhì)量，保護(hù)投資者權(quán)益。

　　【大公報訊】國務(wù)院總理李強日前簽署國務(wù)院令，公布《國務(wù)院關(guān)於規(guī)範(fàn)中介機(jī)構(gòu)為公司公開發(fā)行股票提供服務(wù)的規(guī)定》（《規(guī)定》），明確中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)規(guī)範(fàn)、收費原則及監(jiān)管措施，並且提出地方政府不得給予發(fā)行人或中介機(jī)構(gòu)獎勵。司法部、財政部、中證監(jiān)負(fù)責(zé)人就《規(guī)定》答記者問指出，出臺《規(guī)定》是進(jìn)一步加強對中介機(jī)構(gòu)收費等相關(guān)行為的監(jiān)管，防止中介機(jī)構(gòu)與發(fā)行人不當(dāng)利益捆綁，有利於提高上市公司質(zhì)量，保護(hù)投資者權(quán)益，促進(jìn)資本市場健康穩(wěn)定發(fā)展。《規(guī)定》將自2月15日起施行。

　　據(jù)《規(guī)定》，中介機(jī)構(gòu)為公司公開發(fā)行股票（IPO）提供服務(wù)，不得有配合公司實施財務(wù)造假、欺詐發(fā)行、違規(guī)信息披露等違法違規(guī)行為；製作、出具的文件不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。中介機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)工作量、所需資源投入等因素合理確定收費標(biāo)準(zhǔn)，並與發(fā)行人在合同中約定收費安排。中介機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員不得在合同約定之外收取費用；不得通過簽訂補充協(xié)議、另行約定等方式收取服務(wù)費用；違反規(guī)定入股。

　　收費不得以結(jié)果為條件

　　證券公司從事保薦業(yè)務(wù)，收費不得以IPO上市結(jié)果作為條件。證券公司從事承銷業(yè)務(wù)，不得按照發(fā)行規(guī)模遞增收費比例。會計師事務(wù)所執(zhí)行審計業(yè)務(wù)，收費不得以審計結(jié)果或IPO上市結(jié)果作為條件。律師事務(wù)所為公司IPO提供服務(wù)，應(yīng)當(dāng)由律師事務(wù)所統(tǒng)一收費。地方政府不得以IPO上市結(jié)果為條件，給予發(fā)行人或中介機(jī)構(gòu)獎勵。發(fā)行人IPO股票時，應(yīng)當(dāng)在所報送的招股說明書或其他相關(guān)信息披露文件中列明各類中介服務(wù)收費標(biāo)準(zhǔn)、金額以及發(fā)行人付費安排等信息。

　　對違反規(guī)定的中介機(jī)構(gòu)、中介機(jī)構(gòu)從業(yè)人員、發(fā)行人，由負(fù)責(zé)的監(jiān)管部門責(zé)令改正、給予警告。沒收違法所得的，可處違法所得1倍以上至10倍以下罰款；沒有違法所得的，可處以10萬元（人民幣，下同）以上至100萬元以下的罰款。另對情節(jié)嚴(yán)重的中介機(jī)構(gòu)從業(yè)人員，可處暫停從事相關(guān)業(yè)務(wù)1個月至1年。

　　有關(guān)負(fù)責(zé)人在答記者問中提到，有的地方政府希望通過給予發(fā)行人或者中介機(jī)構(gòu)獎勵，提高當(dāng)?shù)仄髽I(yè)成功上市的幾率，並以此產(chǎn)生帶動區(qū)域經(jīng)濟(jì)的示範(fàn)效應(yīng)，但已顯現(xiàn)出一些弊端：一是可能引起區(qū)域之間的惡性競爭，增加財政負(fù)擔(dān)，扭曲政績觀；二是可能誘導(dǎo)中介機(jī)構(gòu)追求短期利益，偏離「看門人」的角色定位。因此，自《規(guī)定》施行之日起，地方各級政府違反規(guī)定給予發(fā)行人或中介機(jī)構(gòu)獎勵的，應(yīng)當(dāng)追回。